בעקבות חקירה שנוהלה על ידי פקיד שומה חקירות מס הכנסה חיפה והצפון ברשות המיסים ובשיתוף מפלג הונאה חוף במשטרת ישראל הוגש באמצעות עוה"ד מוחמד מולא כתב אישום כנגד רו"ח רני גלבוע שבו הודה במסגרת הסדר טיעון וממנו עולה כי החל משנת 2009 ועד 2017 ביצע הנאשם פעולות במטרה לקבל כספים במרמה ממס הכנסה עבור חלק מלקוחותיו , תוך ביצוע עבירות נוספות, וזאת באמצעות הגדלת סכום ההחזר שקיבלו הלקוחות ממס הכנסה, ובכך הגדיל הנאשם את סכום העמלה אותה קיבל כשכר טרחה מהלקוחות בשיעור הנע בין 18%- 30% מסכום החזר המס.
עוד עולה כי הנאשם נהג לזייף את המסמכים שמסרו לו הלקוחות באופן המזכה אותם בקבלת החזר שלא היו זכאים לו, או בקבלת החזר גבוה יותר מזה שהיו זכאים לו.
באמצעות המרמה, קיבלו הלקוחות , בתקופה הרלוונטית , החזרים ממס הכנסה בסך שאינו פוחת מ 6,737,874 ₪ , סכום המהווה רכוש אסור כהגדרתו בחוק איסור הלבנת הון.
בית המשפט ציין בגזר הדין כי " במעשיו פגע הנאשם לא רק בקופת המדינה ובאמון שניתן לו על ידי הרשויות מתוף מעמדו כרואה חשבון אלא שהוא גם פגע בלקוחותיו אשר נתנו בו את אמונם ומבטחם, הנאשם זייף מסמכים שהוגשו לרישות המס בשמם של אותם לקוחות, וללא ידיעתם ובכך הפך אותם לשותפים למעשי המרמה, שלא מרצונם ומאחורי גבם. "
